Подскажите пожалуйста, вот ндфл считается нарастающим итогом в течение года, а с ГПХ также считается или за каждый месяц отдельно?
4 сотрудника на ГПХ с окладом 13410, ндфл в янв 1743 по каждому.
В феврале получается начислено 107280 и 6-ндфл считает что должно быть 13946 ндфл.
Если ндфл с гпх считается за каждый месяц отдельно, то получается 13944 и недобор 2руб.
Если ндфл считается нарастающим итогом как зарплата, то выходит по каждому сотруднику (13410+13410)*13%=3487, а это 13948 по всем 4м сотрудникам, и выходит перебор 2 руб. Вот и как быть? Как 6-ндфл заполнять?
При проверке контрольных соотношений выходит ошибка, боюсь робот не пропустит отчет, да и исправлять в ту или иную сторону как? Либо доплачивать 2 руб., либо в 2-ндфл будет каждый квартал меньше чем нужно?
Как правильно считается ндфл с гпх?
так же
причём если это тот человек, который и по ТД занят, то в общей куче.
нет, в штате сотрудников нет, только ГПХ. Если также, то как быть с 6-ндфл? Получается перебор 2 руб. Как отправлять отчет?
Простите - что не по теме НО
ровно до первой проверки или жалобы - потому что не может быть у ГПХ окладов
Вы сами называете их сотрудниками.
НДФЛ считается как обычно с обычной зарплаты.
сначала определяется нарастающий налог с нарастающего дохода, потом вычитается удержанный по предыдущий месяц.
по данным учёта. путём сложения налога посчитанного у каждого человека
Нет в 6-НДФЛ формул.
где-то что-то или настроено не правильно, или косячок в программе.
поравить , что бы с учётом сходилось
обратите внимание, на то что в КС написано кроме формулы (база-вычет)*ставку
рядышком ещё написано, что возможно отклонение в размере кол-во_человек * 1рубль
ибо нельзя НДФЛ посчитать по итогу общего ФОТ всего предприятия. Эта формула существует тольлько лишь для “оценочной” проверки.
как и с обычной зарплаты. нет никаких особенностей. от слова вообще нет
однозначно - править! ибо в отчёте должны быть правильные цифры. иначе спустя… ту часть которая раньше звалась 2-ндфл не сдадите. там уже однозначная формула зашита. и она мёртво работает
как править - вопрос другой.
может быть не тупо цифру исправлять, а покопаться где-то в настройках, может быть и программёра придётся подключить, может быть обновления подождать…
ну а нет - значит насильно цифры править.
ГПХ-не ГПХ значения не имеет, важна только ставка налога. Если 13% (кроме дивидендов), то нарастающим итогом. Другие ставки (согласно НК) - по каждой выплате. Эти фокусы были проблемой уже давно - если есть необходимость заполнять декларацию, то по всем ставкам, кроме 13%, возникает проблема - там нет детализации, только сумма дохода за год, соответственно, умножив на ставку, сумма налога может прилично отличаться, поскольку по каждой выплате (согласно НК) налог исчисляется и округляется до рубля. По концу года будут проблемы у всех, поскольку в контрольных соотношениях 6-НДФЛ проверка база за год*тариф с погрешностью 1руб по сотрудникам есть по всем ставкам.