Дано: Агент на УСН 15%, Принципал - иностранная компания - нерезидент, Поставщики - иностранные компании-нерезиденты, продающие услуги консалтинга и хостинга через сайт.
Агент оплатил услуги Поставщиков корпоративной картой, привязанной к рублевому счету и хочет перевыставить услуги Принципалу.
Вопросы уважаемым читателям:
- Возникает ли у Агента обязанность начислять НДС, формировать счет-фактуру и отчитываться в ИФНС?
- Какими проводками перевыставить расходы, совершенные корпоративной картой? Как это правильно оформить в 1С?