Декларация на прибыль

Бухгалтерия Отчетность
1

Здравствуйте.
Декларация на прибыль: Лист 02 Строка 180- сумма налога не равна строке 120*25%

при чем фед бюджет строка 19 = строка 1208%,а регионыльный строка 120*17% нет.

по ОСВ 68.04.01 сумма налога верная,Анализ учета по налогуна прибыль сходиться с ОСВ

Где искать ошибку?

Льгот нет

2

Если обособленных подразделений нет, должно быть:

  • строка 190 = строка 120 × 8%;
  • строка 200 = строка 120 × строка 160 (обычно 17%);
  • строка 180 = строки 190 + 200.

Расхождение строки 180 с прямым расчетом 25% на 1 рубль возможно из-за отдельного округления федеральной и региональной частей.

Если разница больше:

  1. Проверьте ставку 17% в строке 160.
  2. Очистите ручные исправления в строках 180–200 и перезаполните декларацию.
  3. Проверьте историю ставок налога на прибыль в настройках организации.
  4. Убедитесь, что ошибочно не сформированы приложения № 5 по обособленным подразделениям. При наличии ОП строка 200 заполняется как сумма строк 070 всех приложений № 5.
  5. Перепроведите закрытие последнего месяца и заново заполните декларацию.

ОСВ по счету 68.04.01 сама по себе правильность заполнения строк декларации не подтверждает. Если ОП нет, строка 160 равна 17%, ручных исправлений нет, а строка 200 всё равно не считается — обновите конфигурацию и форму отчетности.

На Клерке: