Декларация по налогу на прибыль

Здравствуйте!

Пришло требование от ИФНС относительно строчки 110 на листе 03. Раздел А (сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в предыдущие отчетные периоды) в Декларации по налогу на прибыль за 9 мес. 2022 г. В требовании говорится, что сумма налога есть, а декларации за 6 мес. 2022 г - нет.

Сумма, которая там указана, была выплачена 15.04.2021 г. Декларация за этот период тоже была отправлена в 2021 году.

Подскажите, как ответить на требование?
И вообще нужно было ставить сумму налога за прошлый год?

Добрый вечер.

Вы в декларации за 9 месяцев 2022 года указали налог с дивидендов за 2021 год, выплаченные в 2021 году?

Не могли бы вы прислать скан требования мне в личные сообщения?

Дивиденды за 2020 г. по протоколу от 2021 г.
Выплатили в 2021 г.

Да, сейчас отправлю, спасибо!

Я правильно понимаю, что вы в декларации за 9 месяцев 2022 года показали дивиденды, выплаченные 15 апреля 2021 года?
Или налоговая в требовании годы перепутала?

Да, правильно, в строчке 110 на листе 03. Раздел А (сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в предыдущие отчетные периоды)

Отчетные периоды - 1 квартал, 1 полугодие и 9 месяцев. Год - налоговый период.

Сдавайте уточненку, убирайте эту цифру.

Поняла, спасибо!

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, а исчисленную сумму налога надо уменьшать? Или оставляю отчет без изменений, кроме суммы налога за 2021 год?

Отправила вам скан в личные сообщения.