Здравствуйте!
IT организация на 6% Доходы + НДС 5%. Есть доходы по реализации ПО (необлагаемые НДС) и сопутствующие услуги. По ошибке не подали НДС за 1 квартал 2026г. и не учитывали НДС по услугам.
Сейчас ко всем Реализациям добавили документом Исправления НДС в том числе, сформировались доп.листы к Книге продаж. Вопрос, как нам правильно сдать Декларацию по НДС с какими разделами? Правильно ли я понимаю, что сначала сдаем первичную Декларацию только тит.лист, раздел 7 (необлагаемые операции всю сумму). После ее принятия, сдаем корректировочную Декларацию с тит.листом, раздел 3, раздел 7 (оставляем только реализацию по ПО), раздел 9 нулевой с пометкой неактуально и доп.листы к 9 разделу.
Если организация не сдавала декларацию по НДС за 1 квартал, она должна сдать её со всеми данными, в том числе и облагаемыми НДС услугами и начислением НДС. О какой корректировке речь?
Какое исправление НДС может быть, если у вас не выставлены первоначальные счета-фактуры с НДС? И доп.листа у вас быть не может, туда включают корректировочные счета-фактуры.
Выставляются счета-фактуры датой реализации по облагаемым НДС услугам, они включаются в книгу продаж. Сдается первичная декларация по НДС с разделами 1, 3, 7 (там необлагаемые НДС операции) и 9 раздел
Мы выставляли контрагентам УПД со статусом 2 и без НДС. Как мы тогда должны корректировать закрывающие документы для контрагентов и выделить сумму НДС в них (в том числе)?
УПД со статусом 2 - вообще не счет-фактура. Вы не можете корректировать счет-фактуру, если она не была выставлена.
УПД в данном случае просто акт или накладная. Счет-фактуру вы должны выставлять первичную. А УПД со статусом 2 корректируется на нужную сумму без НДС.
Спасибо!