Добрый вечер! Подскажите по какой оборотной сальдовой ведомости или формуле, можно проверить строки в 6 ндфл усн 15% - строки 020, 130, 160 170 ?
а… ни по какой!!!
Отчёт 6-НДФЛ
1.3. Расчет заполняется на основании данных учета доходов, начисленных и выплаченных физическим лицам налоговым агентом, предоставленных физическим лицам налоговых вычетов, исчисленного и удержанного налога на доходы физических лиц (далее - налог), содержащихся в регистрах налогового учета.
Так что с бухгалтерским учётом очень часто возникают разницы.
Так что все сведения в отчёт просто переписываются из данных налогового регистра.
Да и формул в этом отчёте … вобщем-то и нет!
нет, понятно, конечно, что удержанный налог за квартал (в строке 020) должен расшифроваться по строкам 021, а сумма этого налога за отдельные кварталы в итоге должна привести к результату в строке 160 (она там с начала года).
Ну на том всё и закончилось.
1 лайк
Спасибо, поняла!
только в случае идеального учета, если у вас только оклад
по анализу 68.01 проверяю
Д68.01К51 за квартал в теории должно совпадать с суммой раздела 1 стр 020 (если все что удержали перечислили, возможно нужно учесть сумму НДФЛ в первый день квартала, если ее уже отразили в предыдущей декларации) , если не совпадает -проверяю какие суммы и почему
По Кредиту 68.01 за год проверяю 140 2 раздела -тоже должно совпадать, если только нет аренды, НДФЛ по которой будет отражен по выплате в будущем периоде в 140
130 строку- только если у вас ЗУП - проверить можно по Сводной справке 2НДФл в отчетах по налогам и сборам
по дебету 68,01 за год в теории опять же должно совпадать с 160 строкой
только не бросайте тапком)))
1 лайк
Да и я проверяю, вот думаю, дай спрошу может еще кто как считает! Спасибо за ответ!