Добрый вечер! ООО на ОСНО заключил комиссионный договор с нерезидентом на реализацию товара на территории РФ, расчеты по договору в евро. Операций по ввозу товара и сделок по реализации товара на территории РФ не было. Но нерезидент готов заплатить вознаграждение. Вопрос-как выставить резиденту инвойс для оплаты вознаграждения в евро с НДС или без НДС? Какой в этом случае порядок уплаты НДС в бюджет РФ резидентом? Нужно ли выставлять счет-фактуру нерезиденту? Что будет являться базой для начисления НДС? Заранее спасибо за ответы!
Добрый день.
ООО на ОСНО, реализация у него облагается НДС по общим правилам. В том числе и комиссионное вознаграждение. Что в договоре написано про НДС? Должно было быть это написано.
Добрый день! Ни в договоре, ни в спецификации вообще не упоминается об НДС. Понимаю, что нужно руководствоваться законодательством РФ. Инвойс выставила на сумму, без упоминания НДС. Остались вопросы:1. Базой для НДС является сумма вознаграждения? Если выставлю счет-фактуру с НДС сверху суммы, то тогда у меня будет расхождение в расчетах с нерезидентом. 2. Перечислить НДС с вознаграждения в день получения дохода? Или в общем порядке? Прошу помощи!
НДС вы должны выделить из своего вознаграждения 20/120, а не сверху начислить. Вам контрагент не должен оплачивать сумму свыше оговоренной в договоре.
У вас обычная реализация и не важно, что контрагент иностранец. Никаких особенностей тут нет. Ну разве что счет-фактура в одном экземпляре, потому что иностранцам она не нужна.
Спасибо!