Добрый день! Работаем на УСН, Конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.129.13)
В июле 22 года образовалась переплата по НДФЛ (именно переплата, а не излишне удержаный НДФЛ). Следующие месяцы удерживаемый НДФЛ не уплачивался в бюджет, т.е. образовывался долг. Сейчас смотрю по регистр Расчётов налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ и вижу, что по тем сотрудникам, по которым не перечислялся НДФЛ, есть расход, расшифровала записи и увидела, что Списание с расчётного счета, с которого появилась переплата НДФЛ, покрыло “долги” по НДФЛ в следующих месяцах. Всё бы ничего, но официально мы не писали уведомление в налоговую с просьбой зачесть переплату в счёт НДФЛ по другим сотрудникам + сейчас мы все перешли на ЕНС, и теперь вообще непонятно, куда лягут эти деньги. Подскажите, пожалуйста, как скорректировать 68 счёт с учётом перехода на ЕНС?
Добрый вечер.
Поясните, пожалуйста, в чем по вашему разница между переплатой и излишне уплаченным НДФЛ?
Ну, наверное, корректнее написать: излишне удержанный. Поправлю.
Вы удержали лишний налог у работников. Вы им его вернули? Как это было показано в 6-НДФ?
Как раз сейчас в процессе корректировки 6-НДФЛ. На возврат НДФЛ заявление физлицо не писало, часть дохода у него на руках осталось, поэтому и часть НДФЛ уплачена верно, а остальную часть поэтому будем считать ошибочно перечисленной суммой.