Добрый день, коллеги!
Может вопрос и очевидный, но пришло письмо из налоговой (расхождение данных-СНИЛС) и я растерялась. Ошиблись в фамилии. Подали уточненку, в разделе 3 на этого человека:
старые данные
(стр.010 - 0; 040-первонач.номер, подразд.3.1- старые данные, стр.160-180 “2”, начислений нет)
новые данные
(стр.010 - 1; 040-следующий по порядку номер; подразд.3.1. - новые данные, стр.160-180 “1”, подразд.3.2 начисления)
Подскажите, пожалуйста, все верно?
РСВ,•в поле «Номер корректировки» и на титульном листе, и в персонифицированном разделе 3 по строке 010 надо вписать цифру, соответствующую сдаваемому уточненному расчету: цифру «1–» — если сдаете первую уточненку, цифру «2–» — если вторую уточненку, и т. д.;
•в уточненку надо включить все то, что было в первоначальном расчете. То есть те же разделы, подразделы и приложения, только уже с верными суммами, которые получились после исправления ошибки. Если же какие-то данные не поменялись, их просто переносите из ранее сданного расчета;
•в уточненном расчете разделы 3 нужно заполнить только на тех работников, данные по которым изменились. А разделы 3 на тех физлиц, чьи данные остались прежними, в уточненку включать не надо. При этом в корректирующем разделе 3 следует заполнить все показатели — как корректируемые, так и не требующие корректировки.
Внимание
В поле 040 раздела 3 уточненного расчета порядковый номер физлица должен быть точно такой же, как и в первоначальном расчете [ Письмо ФНС от 10.01.2017 № БС-4-11/100@ (п. 3)
Если необходимо корректировать сведения идентифицирующие застрахованных лиц (ФИО или СНИЛС), необходимо подать аннулирующую корректировку с нулями в разделе 3.2 на лицо, сданное прежде с тем же разделом 3.1 и с признаком застрахованного 2 и правильную новую полную запись с новым номером раздела 3 с верными данными.
Спасибо большое за ответы! Так и подали. Вопрос остался только по строке 010. Если корректировка №1, то в разделе 3: ошибочные данные строка 010 ставим 0, правильные данные - 1? Правильно?
В строке 010 ставите сам номер корректировки по этому лицу, имея ввиду, что разные ФИО (даже в одной букве) или СНИЛС - это разные лица в отчете. Если корректируете ошибочное лицо первый раз, ставите “1”, 2-й раз - “2”, а для правильных сведений с новым номером ставите “0”, как и для любых новых исходных данных.