Добрый день.
Помогите, пожалуйста, решить задачку.
Ситуация следующая - два учредителя с долями по 50% открыли ООО в 2015 году. УК оплатили имуществом - принтер и роутер. Общая их стоимость - 11 тыс. рублей.
Всё это имущество учредители отнесли оценщику, он составил отчёт и указал, что рыночная цена имущества - 10500.
Но первоначальный бухгалтер, который удалённо вел организацию, сделал в 1С:Предприятие 8.3 (8.3.15.1700) Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 “Операцией вручную” проводки:
75-80 - 8500
10-75 - 8500 и
75-80 - 2500
10-75- 2500.
Т.е за все годы бух баланс сдавался со значением 11 тыс уставный капитал. А по уставу и другим документами УК 10000.
2 учредителя - физ лица, доли 50%. Кто из них что покупал узнать не получается. На кассовых чеках на принтер и роутер кто платил не указано. Может они вообще “сообразили на двоих” и вместе всё приобрели.
Если я правильно понимаю, то в данном случае:
- делаю проводки 75 (иванов)-80 - 5000, 75 (петров)-80 - 5000;
- затем 10-75 (Иванов) - 8250 (принтер), 10-75 (Петров) - 2250 (роутер).
А как быть с разницей в 500 рублей между УК и оценочной стоимостью? Поставить на 75 (Иванов)-83 - 250 и 75 (Петров)-83 - 250?
Но основной вопрос с тем, как быть, что с 2015 года бухгалтерская отчетность сдавалась с показателем УК 11тыс руб? Можно ли сейчас это как то исправить?