Всем добрый день. Изучила несколько веток на этом форуме по данной теме и все же остался вопрос. Мы выплачиваем доход Китайской транспортной по Агентскому договору за “организация перевозок в международном сообщении из Китая в Россию” - формулировка и в договоре и в Инвойсах. Вопрос: 1. В каком разделе указывать в 3 или в 4 ? 2. Какой код дохода 24 или 25 ? Буду очень благодарна за ответ.
Вы агенты и перечисляете чужие деньги? Или вы просто клиенты этой китайской транспортной компании?
Обратите внимание, что вопросы экспертам задаются в Сервисе консультаций. В форуме только общение с коллегами.
Добрый день. Мы импортеры, мы закупаем товар в Китае и заказываем у Китайской компании- Агента услуги. Мы Принципалы.
Все равно не поняла про кого вопрос. Если про перевозчика, который везет товар на территорию России и которому агент платит от вашего имени, то его надо указывать в расчете, поскольку международная перевозка есть в статье 309 НК РФ. Если перевозчик предоставит вам документы о резидентстве Китая, то налог на прибыль не платится, согласно СИДН с Китаем. И тогда доход указывается в разделе 4, как необлагаемый.
Если вопрос про выплату агентского вознаграждения китайскому агенту, то этот доход вообще в расчете не показывается, потому что такого дохода нет в статье 309 НК РФ.
ООО “Ромашка” закупает товар у Китайской компании “Лютик LTD”, Ромашка заказывает услуги доставки товара от Лютика на склад Ромашки у китайской транспортной компании “Незабудка LTD”. Между Ромашкой и Незабудкой заключен Агентский договор на “организация перевозок в международном сообщении из Китая в Россию”. Ромашка - является Принципалом, Незабудка - является Агентом. Мы - ООО Ромашка”
Здравствуйте, а в разделе 4 код дохода какой указывать, если если перевозчик предоставил нам документы о резидентстве Китая и налог не удерживаем, не платим , но раздел заполняем и расчет подаем?
Спасибо!