Добрый день. Помогите сделать отчет за 2 квартал 2023 г. по НДФЛ-6.
Строка 110 -? При сдаче за 1 квартал 2023 г. указывала начисленную з/п за декабрь 2022 г. , поскольку выплачивалась в январе 2023 г… Сейчас указываю з/п начисленную за март, апрель, май 2023 г. ?
строка 021-?
строка 022-?
строка 023-?
Добрый день.
В разделе 2 показываются данные за весь отчетный (налоговый) период. Т.е. с 1 января по 30 июня. И не начисленная зарплата, а выплаченная в этот период. Для НДФЛ датой начисления дохода является дата его выплаты. Если за первую половину июня зарплата выплачена в июне, значит она должна войти в раздел 2.
В разделе 1 указываются данные за квартал. Даты периодов для строк указаны в порядке заполнения формы:
В поле 021 - сумма исчисленного и удержанного налога, подлежащая перечислению по первому сроку перечисления отчетного периода:
за первый квартал - за период с 1 января по 22 января;
за полугодие - за период с 23 марта по 22 апреля;
за девять месяцев - за период с 23 июня по 22 июля;
за год - за период с 23 сентября по 22 октября.
В поле 022 - сумма исчисленного и удержанного налога, подлежащая перечислению по второму сроку перечисления отчетного периода:
за первый квартал - за период с 23 января по 22 февраля;
за полугодие - за период с 23 апреля по 22 мая;
за девять месяцев - за период с 23 июля по 22 августа;
за год - за период с 23 октября по 22 ноября.
В поле 023 - сумма исчисленного и удержанного налога, подлежащая перечислению по третьему сроку перечисления отчетного периода:
за первый квартал - за период с 23 февраля по 22 марта;
за полугодие - за период с 23 мая по 22 июня;
за девять месяцев - за период с 23 августа по 22 сентября;
за год - за период с 23 ноября по 22 декабря.