Добрый день, помоги пож разобраться в проводках с начислениями и оплатами НДФЛ с займа, также не могу разобраться как этот ндфл отражать в 6-ндфл. Наша организация заключила договор на займ дс с поток диджитал, 13маяв день погашения пришло сообщение на сумму основного долга 90 000, % 38 000 и ндфл 2 800, мы перечислили основной долг +% на р/счет потока, ндфл на енс фнс, теперь у меня встал вопрос как правильно это отразить в С1 бухгалтерии 8,3. Создала бух справку - Д91,2/К67 сумма 128 000; Д67/К68 сумма ндфл 2 800, для верного отражения в 6-НДФЛ за полугодье мне нужно создать операцию учета ндфл? Встает вопрос как и по какой строке отражать данный ндфл в декларации? И если я правильно понимаю в декларации нужно уточнить кол-во лиц получивший данный доход- его нужно запросить в потоке? И еще вопрос по окончанию года нужно будет подать справки 2-ндфл на данных физ лиц?
Здравствуйте.
Это не верно, т.к. тело займа -не доход и не расход.
Счет 66 используется для учёта краткосрочных займов ( до года) , для долгосрочных -счёт 67.
Д51 -К 66 90 000 на дату получения займа.
Д91-К66/% 38 000 начислены проценты
Д66-К51 90 000 возврат тела займа
Д66/%-К 68 2 800 удержан НДФЛ
Д66/%-К51 35 200 выплачены %
Д68- К 51 2 800
Раздел 2:
стр. 110
стр. 120 , 140, 160 ( +расшифровка 161-166)
Раздел 1:
стр. 020 (+расшифровка 021-026)
Нужно.
Только теперь это Приложение 1 к 6-ндфл за год.
спасибо большое все очень доступно объяснили, и еще вопрос по данной теме, при перечислении суммы займа была удержана комиссия согласно договора займа, сумму комиссии относим на 91,2 счет как услуги кредитных организаций