НДФЛ Резидента/Нерезидента

Здравствуйте, сломала всю голову:) История следующая: Учредитель выдал займ ООО, 07.03.2023 г. ООО выплатила % по договору займа и удержала НДФЛ - 13 % до 07.03.2023 г. учредитель был резидентом РФ. 09.03.2023 г. он поменял статус на нерезидента (Германия) и мы выплатили ему дивы, удержали НДФЛ - 15%. В данный момент сдаю 6-НДФЛ, и в приложении 1 (справки 2-НФЛ), проставляется статус 2-нерезидент, и сумму по уплаченным % облагает по ставке 30%. Мне теперь нужно пересчитать с 13% на 30% и доплатить НДФЛ? Или как поступить в этой ситуации?

Добрый день.

Вам надо пересчитать НДФЛ и указать в отчетности как неудержанный. Удержать вы уже не можете - год закончился.

Правильно понимаю, что с 13% пересчитать на 30%, и указать как не удержанный? Потом налоговая сама с него удержит? А как сделать так чтобы учредителю не пришло письмо счастье, можем ли сами удержать?

Налоговая пришлет ему уведомление на доплату налога.

А как сделать так, чтобы учредителю не пришло письмо счастье, можем ли сами удержать?

Вы в годовой отчетности покажете неудержанный налог. Показать как удержанный не можете, вы же его не удержали. Налоговая на основании вашего отчета выставит уведомление на уплату и остановить вы их не можете.