НДФЛ удержанный

Добрый день. Ошиблись в расчете НДФЛ по одному из сотрудников. Ситуация в следующем:
За период янв-июль 2023:
начислен и получен доход в размере 5 500 000 руб.,
НДФЛ исчислен и удержан по ставке 13% - 715 000 руб.
Должны были рассчитать НДФЛ по ставке 13% (650 000руб.) и 15% (75 000руб.).
Отчет 6-НДФЛ за 9 месяцев был сдан с ошибкой.
В ноябре 2023 года доудержали НДФЛ у сотрудника 10 000р. (650000+75000-715000).
Как правильно отразить исправление ошибки в 6-НДФЛ за 9 месяцев?

Добрый день.

Надо сдать расчет с правильно исчисленным налогом и заполненной строкой 170 в разделе 2.
У вас должно быть два раздела 2. В одном КБК ставки 13%, в нем не будет неудержанного налога, а во втором разделе, с КБК ставки 15%, в строке 170 будет 10 000.