Здравствуйте.
Книга продаж создается 68.01 и 68.А. А когда мы производим зачет аванса в какой книге он отражается? “Продажи” или “Покупки”? Может быть “Продажи” сторно?
Налог 5%. Покупки у контрагентов на учитываются.
Здравствуйте.
Создается в какой программе? В 1С для учета НДС обычно используются 68.02 , 76. АВ, 76.ВА,90.03
В книге покупок.
Регламентная операция по НДС -Формирование записей в книге покупок.
По сути вы ставите НДС с аванса полученного ( который раннее у вас был отражен при получении аванса в книге Покупок) к вычету.
Что такое “Регламентная операция по НДС”? Где они находятся?
Значит авансы, зачтенные при реализации будут сторнироваться?
И еще. 68.02 - НДС при реализации, 76.АВ - НДС от авансов. А 76.ВА - это что? Не уже ли НДС, от зачета аванса в реализацию, тот, который “красный”?
НДС с аванса полученного
НДС с аванса выданного ( у покупателя, заплатившего аванс)
Авансы не сторнируются.
Схема такая:
- получили аванс, выписали счф на аванс, этот счф регистрируется в книге продаж, с суммы аванса исчисляется НДС к уплате в бюджет.
- реализация в счет полученного аванса → выставляете счф на реализацию, этот счф регистрируете в книге продаж, с суммы реализации исчисляется НДС к уплате в бюджет.
- чтобы не платить НДС дважды ( и с аванса и с реализации) нужно зарегистрировать счф на аванс в книге покупок, → сумма НДС с аванса ставится к вычету и тем самым вы уменьшаете НДС к уплате в бюджет.
Вот тут можно посмотреть:
Видео пример № 7
и тут
Сначала сделайте настройку в 1с - счф на аванс когда выписывать , там можно выбрать 5 дней, месяц, квартал. Для упрощенцев разрешено метод.указаниями выписывать по итогам месяца . Сделайте эту настройку много закрытых авансов отпадет .