1С:Предприятие 8.3 (8.3.20.1674)
Конфигурация Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.108.36)
В марте была начислена премия к 8 марта (не учитывается в расходах по УСН) и заработная плата за март.
3 марта была выплачена премия к 8 марта и заработная плата за февраль.
В КУДиР в графе “в т.ч. расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы” премия отражена в полной сумме, заработная плата - частично. То есть (по конкретному сотруднику) премия 4000, зарплата 11000, в КУДиР премия 3480, зарплата 6090, НДФЛ 520 и 910 соответственно.
Арифметически получается верно: в расходы включена зарплата в размере 11000, премия не включена. Но дату и номер первичного документа программа указывает именно по премии и зарплате, а не только по зарплате.
Начисления премии и зарплаты сделаны отдельными документами, перечисления сделаны разными платежками, ведомости на выплату премии и зарплаты тоже разные, НДФЛ с разных выплат перечислен отдельно. Хронологически документы на перечисление премии сформированы в программе раньше, чем на перечисление зарплаты, но это же ни на что не влияет.
Из-за чего программа может заполнять КУДиР именно таким образом?
Есть ли вариант исправления, кроме ручной корректировки?
Так как кассовый метод, то влияет. Программа видит просто погашение задолженности и ставит в расход. Поменяйте хронологию (если в один день делали) или просто не заморачивайтесь.
Поменяла очередность платежек в программе (ведомость на зарплату за февраль и так была раньше ведомости на премию), и стало еще хуже: теперь и премию всю ставит в расходы, и всю зарплату.
Еще какие-нибудь варианты предложите, пожалуйста
проверьте что у Премии в Способе отражении в реквизите Отражение в УСН установлено Не принимается
Проверила, установлено.
И еще один вопрос: в КУДиР попадает строка с формулировкой “Начислена заработная плата и взносы за Март 2022. Уплаченный ранее налог на доходы физических лиц включен в расходы.” Если я ее открываю, то попадаю в ведомость начисления за март. Как понять, как сформировалась эта сумма? Не понимаю, откуда она взялась