Добрый день. Больше года назад продавали продукцию покупателю из Казахстана. В этом году, аппарат, купленный у нас сломался и покупатель хочет привезти его нам на ремонт. Мы работаем на УСН. Скажите пожалуйста, должны ли мы будем платить НДС, и как правильно документально оформить оказание услуг покупателю, члену ЕАЭС.какой ремонт? гарантийный или на основе нового договора?
выставляете акты выполненных работ, счет-фактуру с отметкой “Без налога (НДС)”.
местом реализации услуги является - РФ. Если оборудование будет перевозиться, то все документы о его движении будут и соответственно место реализации услуги вы подтвердит. т.к. вы на УСН, то обязанности по исчислению и уплате НДС не возникают, и все ваши действия идут в общем порядке.
Гарантия кончилась. Ремонт на основе нового договора.