Ошибки в акте сверки с налоговой?

Добрый день!
Получила акт сверки из налоговой и не могу понять как была рассчитана задолженность по налогу УСН (рассмотрим пока только его).
Остаток на начало + начислено - уплачено = СУММА У меня по этой формуле никак не стыкуется с налоговой. Подскажите, пожалуйста, что не так я считаю.
Акт сверки во вложении, красным отмечены мои расчеты.

Акт сверки.pdf (457.7 КБ)

закажите выписку из лицевого счета по нужному налогу за период может станет понятнее откуда данные суммы сформировались

Выписку закажу обязательно. Но сам факт отражения сумм в акте сверки. Как такое возможно? Или это норма?

могу предположить, что какие-нибудь внутренние обороты дают “не верный” остаток с точки зрения математики…

да у них вообще непонятно, как считается задолженность после каждого начисления и платежа, и законам арифметики сие не подчиняется.
Смотрите итоговую задолженность и переплату и сами начисления и платежи, остальное - мрак.