Доброе утро! Подскажите пожалуйста, услуги нам предоставлены, например за октябрь 2017г., счет-фактуру контрагент выдает с датой 01.01.2018, могу ли я отразить данную счет-фактуру в доп.листе книги покупок за 4кв.2017 или ее можно отразить в книге покупок только с 1кв.2018?
Только в 2018, нельзя отразить вычет раньше, чем дата счета-фактуры.
Если бы дата документа была от 2017, а получили в 2018, то можно отразить в 2017
Спасибо огромное
А если касается нашей реализации, в данном случае корректировок реализации в сторону уменьшения, которые отражаются в книге покупок по коду 18, например, реализация у нас была во 2кв.2016г, соответственно в книге продаж она во 2кв.2016, далее в 1кв.2017 года мы корректируем реализация, соответственно у нас корректировочная счет -фактура 01.01.2017, к первоначальной от 01.06.2016. мы ее отражаем в доп.листе за 2кв.2016г. Это верно?
Корректировка от 2017 года - в 2017 и делаете запись в книге покупок (при уменьшении) или продаж (при увеличении)
Получается наша реализация привязана к дате счет-фактуры и не к периоду оказания нами услуг?
не очень понятно, что Вы имели в виду, но документ корректировки реализации у вас от 01.01.17, этой датой он и попадает.
Каким образом у вас это получается?
Если речь о первичном документе, то дата счета-фактуры должна соответствовать периоду услуг
Если речь о корректировке, то дата корректировочного счета-фактуры должна соответствовать документу, на основании которого случилась корректировка
вот у нас и получается, первичный например 01.06.2016, корректировку мы делаем 01.01.2017 (и дата счет-фактуры), но период оказания услуг который корректируется , т.е. 2кв.2016, соответственно и первичная во 2кв.2016 и корректировка которая сделана в 1кв.2017, стоит в доп.листе за 2кв.2016
Не должно быть никаких доп.листов. Что-то не так оформили
Важно не какой период корректируется, в когда и на основании чего.
Например, у вас соглашение об уменьшении стоимости (у вас, кстати что?) от 01.01.2017 по услугам за 2.кв.16.
Выписывается корректировочный счет-фактура датой соглашения. Этой же датой делается запись в книге покупок (или позже при уменьшении)
соглашения нет никакого, при проверке в оп, обнаружена ошибка в выставленной реализации, завышены объемы предоставленных услуг, вот и уменьшают
Если ошибка, то должен быть исправительный счет-фактура. И тогда запись доп.листом к периоду реализации и уточненка за тот период
вот, получается этот исправительный документ у нас 01.01.2017 , но мы его запихиваем в доп.лист к тому периоду в котором был первичный документ
исправительный счет-фактуру - да. Просто это разные вещи - корректировочный и исправительный.
Спасибо огромное