Добрый день. Я работаю в ЖКХ (УСН, Доходы- Расходы) Д62 Население Общ дог К 90 - 100 тыс.руб.
Есть договор с Почтой, на перечисление и прием ден.ср-в от населения. Д62,01 Население Дог с Почтой К 90,01- 50 тыс руб получила Почта на свой расчетный счет
Почта забирает свои 3% и перечисляет нам остаток на расчетный счет. Например, Д 60 К62 -1500 удержали вознаграждение
Д 26 К 60 -1500 отразила в затратах услуги Почты и их вознаграждение
Почта перечисляет на спец.счет Д55 К 62- 48500 руб
И вот дальше проблема в том,что из этих 50 000 руб есть 1000 руб пени, которые мне надо отнести на 91,01 сч ( Прочие доходы) , ведь я нигде не начисляю пени ( не считаю программу 1с: Квартплата)
Вопрос: Ккакими проводками я должна отразить,чтобы не завысить ( занизить) 90 сч , чтобы счет 62 Население у меня равнялся сумме 150 000 руб ,чтобы оплата по населению прошла в сумме 50 000 руб и чтобы на 91,01 отразились 1000 руб??? Операции с платежным агентом я делаю в 1С Предприятие через Отчет комиссионера о продажах , там автоматически все проводки заполняются.Помогите если знаете! так как вначале я отдельно сумму пеней относила как Д62 К91.01, но тогда занижаю поступившие средства от почты и занижаю 90 сч. Если делать Д62 К90 на всю сумму,то не получается вытащить часть денег на пени
А почему? Логично было бы сначала Дт 62 Кт 90 услуги, Дт 62 Кт 91 пеня, а поступление денег на Дт 51 Кт 62.