Расчет об уплаченных ндфл

Уважаемые клерки, буду очень признательна если поможете разобраться:
Правильно ли я понимаю: если аванс платим 25 числа а налоги 10, то в отчете за январь указываю ндфл Удержанный(в моем случае в т.ч. начисленный за январь) - всё верно?
И даже если у нас переплата по есн и ндфл мы не платим?

О каком отчете речь?