При закрытии декабря 2021 в 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1208) // Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.105.45) выполняется регламентная операция “Переход на ФСБУ 6”.
Странность №1 (плавающая - то есть, то нет):
Наблюдаю как в декабре 2021 регламентная операция “Амортизация и износ ОС” начисляет амортизацию не по всем ОС, в итоге регламентная операция “Переход на ФСБУ 6” некорректно определяет количество прошедших периодов амортизации (месяцев).
Странность №2:
В ситуации, когда ОС полностью самортизировано, регламентная операция “Переход на ФСБУ 6” доначисляет амортизацию по формуле “(Балансовая ст-ть - Ликвидационная ст-ть) * Количество прошедших месяцев / СПИ”, в результате чего балансовая стоимость ОС уходит в минус.
При отмене (пропуске) регламентной операции “Переход на ФСБУ 6” - все отлично закрывается.
На данный момент рекомендовано закрывать период без этой операции (ее нужно отменить, как вы это уже сами обнаружили). А уже после закрытия года (формирования и сдачи отчетности) возвращаться в декабрь и осуществлять операции, связанные с переходом на ФСБУ 6 с 01.01.2022г. Это в соответствии п. 49 ФСБУ 6. Возможно, позже, что-то еще придумают и доработают, но пока только так.
Обсуждаемая ранее в этой теме методика перехода на ФСБУ 6 более неактуальна (включая информацию в статье по ссылке). Начиная с релиза 3.0.106.60 не нужно ничего делать в ручном режиме с регламентными операциями при закрытии декабря 2021.