Убыток убрать

Добрый день, образовался убыток по прибыли за полугодие
хотим показать маленькую прибыль, убрала все расходы (все поступления, оставила только товар) при чем поступления с вычетом ндс тоже перенесла на 01,07 (чтобы в расход по прибыли не попало) - но все равно убыток… можно ли зп и налоги по зп перенести или как то убрать чтобы убытка не было?

просто в декларации показать столько сколько надо
ну даже если вдруг при проверке найдут - ну вы завысили базу
что вам за это могут сделать ? ))

Добрый день.

Если вы просто уберете часть расходов, претензии никто не предъявит.

1 лайк

при этом те расходы которые убрали мы не сможем потом взять в след квартале ? (руководство хочет именно так)

Сможете. Налог же не поквартально считается, а нарастающим итогом. И считать его вы будете за 9 месяцев.

это разве не противоречит статье 272НК РФ? , цитата: Расходы, принимаемые для целей налогообложения с учетом положений настоящей главы, признаются таковыми в том отчетном (налоговом) периоде, к которому они относятся, независимо от времени фактической выплаты денежных средств и (или) иной формы их оплаты, если иное не предусмотрено пунктом 1.1 настоящей статьи, и определяются с учетом положений статей 318 - 320 настоящего Кодекса

1 лайк

Так у вас отчетный период будет 9 месяцев. А не 3 квартал.

1 лайк

и документы за январь я могу в расходы взять в июле к примеру. а могу взять доки за 2021 год в июле 2022 - будто они пришли в июле? или необходимо корректировать 2021 год?

По общему правилу, отразить расходные операции, которые подтверждены документами, полученными с опозданием, нужно в периоде, к которому относятся эти расходы.
Однако если неучтенные расходы привели к переплате налога на прибыль, то их можно учесть в периоде поступления документов (Письмо Минфина от 26.03.2020 № 03-03-06/1/23851)
Но вы можете включить в налоговую базу текущего периода сумму выявленной ошибки только в том случае, если в текущем периоде получена прибыль (Письмо Минфина России от 06.04.2020 № 03-03-06/2/27064).
Т.е. нельзя увеличить убыток 2022 года на расходы 2021 года.

2 лайка

огромное вам спасибо!

2 лайка