Добрый день!
Работаем со многими маркетплейсами и все они присылают закрывающие документы в ЭДО, все, кроме Вайлдбериз. Много раз их просили, но по факту так и не присылают.
В итоге имеем в личном кабинете селлера документ УПД в формате PDF и файл с их цифровой подписью в формате sig.
Что с этими делать? Ведь с нашей стороны это документ мы подписать не можем. Подойдет ли такой документ для налоговой для зачета НДС?
Здравствуйте.
Извините за задержку.
Нет, не подойдет. Ситуация в том, что согласно действующим требованиям, если для документа установлен ФНС определенный формат, то такие документы должны оформляться и отправляться по электронным каналам связи именно в этом формате. В частности, такими документами являются счета-фактуры (п. 9 ст. 169 НК РФ) и УПД.
Формат электронного УПД утвержден Приказом ФНС России от 19.12.2018 № ММВ-7-15/820@. Он предполагает передачу УПД в электронном виде только в формате XML. Других вариантов законом не предусмотрено, поэтому в иных форматах УПД в рамках электронного документооборота не передаются.
Если бы ВБ передавал УПД не только в pdf формате, но еще и в xml (первый - для зрительного восприятия и второй - как электронный документ), то второй файл считался бы электронным документом для принятия НДС к зачету.
Спасибо за консультацию.
Честно, не понимаю, как такое может быть, ведь на Вайлдбериз продают даже не тысячи, а сотни тысяч компаний. Получается, что по такому формату документа, как сейчас представляет WB, кроме отсутствия возможности принять к зачету НДС, даже расходы по нему обосновать не получится, верно?
Добрый день.
Документооброт с WB может быть и через операторов ЭДО. По крайней мере они так заявляют (Контур, Астрал, Диадок и т.д.). Через них должны быть документы в нужном формате.
Очень многим компаниям не нужны УПД как счета-фактуры (потому что они на УСН). Поэтому им хватает и такого УПД.