здравствуйте! помогите, пожалуйста, с уменьшением на взносы налогов за 3 кв при совмещении УСН и ПСН.
В 1 кв и 2 кв уменьшение было сделано в 1C на уплаченные взносы пропорционально доходам. Суммы уменьшения: 1 кв — УСН на 10576 руб., ПСН на 4587 руб., 2 кв. — УСН на 17042 руб., ПСН на 5018 руб.
В 3 квартале по новому алгоритму уменьшение УСН за 9 месяцев в 1С рассчиталось так: (45842+28485,93)*91,78% (доля доходов УСН в 3 квартале) = 68218 руб. Получается, от всей суммы годовых взносов на уменьшение ПСН останется 6110 руб. А у меня уже уменьшено ранее на 9605 руб. Это же неправильно так уменьшать УСН за 9 мес., взносов просто не хватает)
Здравствуйте.
Да, так не правильно. В последних релизах 1с после введения уменьшения УСН и патента на полную, даже не оплаченную, сумму фиксированных взносов, уменьшение налогов производится не правильно. Ждем решения данной проблемы в будущих релизах. А сейчас предлагаю вам посчитать налоги к уплате вручную.
А как правильно?)
я рассчитала так: взяла общую сумму взносов, подлежащих уплате, за 9 мес., отняла ранее оплаченные взносы в 1-2 кв., которые уже были распределены и использованы для уменьшения. И оставшуюся сумму распределила между системами пропорционально доходам в 3 кв. Так по крайней мере логично. А как будет в 1С реализовано - неизвестно
Да, все правильно.
1 лайк