Вопрос по декларации по налогу на прибыль

Бухгалтерия Отчетность
1

Добрый день!

ООО на ОСНО
Перед сдачей Декларации по налогу на прибыль за 3 квартал 2018 года в операциях за 1 квартал
2018 год допустила ошибку (НДС списала в расходы) из-за чего:

  1. В Декларации за 3 квартал неверно отобразились суммы начисленных авансов. Меньше, чем было исчислено и уплачено.
  2. Сумма налога к доплате верная.

Сейчас ошибка исправлена и в уплаченных авансах в Декларации за год отображается верная сумма.

Пожалуйста, подскажите как лучше поступить:
а) сдать уточненную декларацию за 3 квартал,
б) не сдавать уточненную за 3 квартал, так как налог не недоплачен и непереплачен в результате этой ошибки.

Хотелось бы сделать так, чтобы у налоговой не возникло вопросов.

Спасибо.

2

так

3

Спасибо за ответ.

После отправки уточненной декларации, будет ли требование о предоставлении пояснений от налоговой? Был у кого подобный опыт?

4

оно может и после первичной прийти- здесь ничего неожиданного не должно быть- придет - отпишитесь, не придет- не нужно будет отписывыться.)))))))))))

5

Катерина, спасибо.

6

И еще вопрос - после отправки уточненной декларации за 3 квартал, годовую декларацию:

  1. отправляем сразу
    или
  2. через день-два
    или
  3. после подтверждения получения/ввода налоговой уточненной за 3 квартал?
7

я бы дождалась подтверждения ввода- так увереннее, что все в ИФНС разнесено будет правильно

8

тем более у вас уже уточненки- сроки не жмут))

9

и еще - обычно 100% пояснения запрашивают и камеральную, если вы уменьшаете налог к оплате, здесь же у вас ничего существенно в отношении начисления/уплаты налога нет

10

Катерина, спасибо Вам.

Хорошего дня!