Добрый день , подскажите пожалуйста
поставщику была произведена оплата в декабре 25 года, делаем возврат всей суммы в связи с невыполнением условий договора, нарушены сроки.
С нашей стороны направили претензию , получили средства.
Вопрос, со стороны поставщика , он уже сдал декларацию , наша оплата там уже есть. По действиям , сдать уточненку без нашей оплаты и приложить претензию ?
Уточненку по какому налогу хочет сдать поставщик?
УСН , доход от предпринимательской деятельности
Возврат аванса когда был?
Ст. 346.17 НК
В случае возврата налогоплательщиком сумм, ранее полученных в счет предварительной оплаты поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг, передачи имущественных прав, на сумму возврата уменьшаются доходы того налогового (отчетного) периода, в котором произведен возврат.
Сегодня
Ну так и что поставщик хочет уточнить? В декларации по УСН за 2025 ошибок нет
Из-за возврата он уменьшает доходы 2026-го года.
Принято, спасибо !