Добрый день!
Подскажите пожалуйста в проводках следующую ситуацию:
Российская организация (ОСНО) берет в аренду оборудование у иностранной организации (Казахстан), не имеющего представительства на территории РФ, не состоящего на учете в налоговых органах РФ.В договоре расчеты указаны в KZT, указано что российская сторона является налоговым агентом по налогу на прибыль и НДС, в договоре НДС не предусматривается, т.е российская сторона самостоятельно определяет налоговую базу для целей НДС и уплачивает в бюджет за счет собственных средств. В январе 2019 услуг оказано на сумму 500000 KZT , в декабре 2019 оплачено 200000 KZT. Какова база для исчисления НДС, налога на прибыль.Берется ли вычет НДС уплаченный налоговым агентом за счет собственных средств