Поставщик резидент Белоруссии, зарегистрирован в РФ как налогоплательщик НДС. При оплате за электронные услуги, мы как налоговый агент удерживаем 10% налога на прибыль с дохода иностранной организации. По сути оплата выглядит так:
Дт 60.1 /Кт 68.34. - удержан налог на прибыль 10%
Дт 60.1 Кт 51 -перечислены средства поставщику за вычетом налога.
Вопрос: НДС к вычету принимаем при наличие расчетного документа и документа подтверждающего оплату. То есть 1С при заполнении книги покупок, отражает НДС , который получается с проводки (60/51) , а как отразить в книге покупок НДС который приходится на эти 10% налога на прибыль. Это же тоже оплата , но НДС не попадает в книгу покупок, его насильно надо туда вносить?
Добрый день.
Программа же не знает, что был удержан еще и налог на прибыль. Поэтому берет в расчет только НДС с проводки по оплате поставщику. Надо руками править.