Дорогие форумчане, подскажите как быть:
В феврале 2019 года совсем недолго поработал у нас работник, с дохода которого удержали НДФЛ по ставке 13%. В конце февраля и уволился.
В декабре он сообщил (и по документам проверили - так и есть) о том, что стал нерезидентом. Налог мы ему пересчитали по ставке 30% в декабре.
Как показать факт пересчета в отчете 6-НДФЛ?
В разделе 1 получается так:
строка 10 - 30%
строка 20 - сумма дохода
строка 40 - сумма исчисленного налога, пересчитанная по ставке 30%
строка 80 - сумма неудержанного налога (фактически разница между удержанным налогом по 13% и неудержанным налогом по 30%), так как доходов он у нас больше не получит.
А как факт декабрьского пересчета “из 13 в 30” отразить в Разделе 2?