Уведомление об исчисленных налогах для ЕНП

Клерк.Консультации
1

Здравствуйте.

Начала заполнять очередное уведомление об исчисленных налогах для ЕНП и возник вопрос.
Предыдущее уведомление подано 24.03.23 и в нем отражена сумма по НДФЛ с дивидендов за март. Сейчас заполняю уведомление и у меня тоже есть НДФЛ с дивидендов за март (дивиденды выплачены после 22.03.23).
Не посчитает ли ИФНС строчку по НДФС с дивидендов за март в уведомлении, которое отправлю 25.04.23, как корректировку предыдущего уведомления?

И ещё интересен вопрос. Если забыли включить НДФЛ с дивидендов выплаченных 22.03.23 года, то можно ли указать его в уведомлении, которое составляю сейчас или надо отдельно уточнять сумму в уведомлении, отправленом 24.03.23?

2

Добрый день.

В уведомлении указываются по НДФЛ не просто месяцы, а коды периодов.

НДФЛ
НДФЛ785×672 93.9 KB

По НДФЛ, удержанному в период с 23.02 по 22.03 в уведомлении должен был быть код 21/03, а по НДФЛ, удержанному в период с 23.03 по 22.04 код 31/01.

Таким образом, периоды будут разными.

3

Понятно.
Значит если только второй раз подать с тем же кодом отчетного периода, то уведомление то будет считаться корректировочным и сумма заменится.