Выгодоприобретатель при оплате 3им лицом

Добрый день.

ООО заблокировали счет. Чтобы не встала работа, учредитель оплаты за ООО проводит со своего ИП, в назначении платежа пишем, что это за ООО. Так же составляем Письмо об оплате 3им лицом. Как только разблокируют счет, взаимозачет между ИП и ООО проведем. Банк запрашивает информацию, кто по такой сделке выгодоприобретатель и документы основания. Отправили им данные письма об оплате 3им лицом, а кто в нашем случае выгодоприобретатель, либо его нет?

Добрый день.

Между ООО и ИП должны быть какие-то обязательства, чтобы ИП платил за ООО. Например, ИП должен ООО за товар, работу или услуги. Если этого нет, значит надо заключать договор займа - ИП дает в долг ООО путем оплаты за ООО каких-то расходов. И этот документ в банк и предоставлять. Иначе есть риск, что банк заблокирует счет ИП.

1 лайк

Получается выгодобпреобрелаль ООО за которое сейчас ИП вносит оплаты, верно?

Приветствую вас, Елизавета!

Согласно ст. 3 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 14.07.2022) “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма”:

выгодоприобретатель - лицо, к выгоде которого действует клиент, в том числе на основании агентского договора, договоров поручения, комиссии и доверительного управления, при проведении операций с денежными средствами и иным имуществом;

Мной специально выделена часть текста курсивом со смысловой нагрузкой по вашим операциям.

Если счет заблокировал банк (вы не написали кто именно, а это важно, т.к. может заблокировать также ФНС, ФССП и т.д.), также запрос направлен ИП (вы не написали кому, т.к. могли и ООО направить тоже), то выгодоприобретателем будет ООО, но также верно будет, что физическое лицо-участник ООО (не учредитель только, он им был 1 день в день государственной регистрации, в законе термин “участник”) тоже будет выгодоприобретателем, т.к. как владелец ООО (или он совладелец?) он тоже получает выгоду, но тут совпадение в одном лице. При зачете также будут оба лица выгодоприобретателями.

Если банк направил запрос, то обязательно нужно направить хотя бы письмо (см. ст. 313 ГК РФ) от ООО в адрес ИП с просьбой оплатить такие-то счета. Для исполнения обязанностей третьего лица достаточно обмена письмами или одного письма. Т.е. по закону нет обязательной формы и поэтому достаточно просто письма или писем.

Тем не менее, если вы хотите зафиксировать отношения займа, т.е. после оплаты ИП возникнет долг у ООО перед ИП. На этот долг можно начислять проценты, можно вообще не сразу вернуть, а частями, т.е. как договорятся стороны. Но тогда тут и проценты должны быть, что разумно.

Стоит обратить внимание на то, что, по всей вероятности, ИП и ООО тут взаимозависимые лица (см. ст. 105.1 НК РФ) и в этом случае ФНС имеет право контролировать цены сделок (см. гл. 14.1 НК РФ), это касается например, отношений займа, процент по займу должен быть рыночным, т.е. порядка ключевой ставки, установленной ЦБ РФ, как минимум.

Обратите внимание на то, что договор может понадобиться в том числе если у ИП, ООО и у контрагентов будут разные налоговые режимы, где-то будет НДС или акциз, а у другой стороны нет и т.д. Тогда в договоре лучше будет прописать все нюансы, связанные с налогообложением, чтоб у вас не вышло, что вы дважды заплатить налоги за одно и тоже или же не сможете применять налоговые вычеты, если, например, неверно будут оформлены документы.

Имейте в виду, что банку можно представить для начала письма, а потом позже представить и договор, который будет распространять своей действие на прошлые взаимоотношения, это не запрещено законами, более того это предусмотрено законом, см. ч. 2 ст. 425 ГК РФ:

Стороны вправе установить, что условия заключенного ими договора применяются к их отношениям, возникшим до заключения договора, если иное не установлено законом или не вытекает из существа соответствующих отношений.

Добрый день. ИП Иванов И.И. оплачивает счета ООО (учредитель и ген директор Иванов И.И.)

Счет у ООО заблокирован банком из-за не уплаты во время кредита. При оплате от ИП всегда в назначении платежа пишем, что оплата за ООО (так просят контрагенты). Оплаты производим по письму. Банк ИП потребовал документы, данное письмо приняли, все ок.

Договор БЕСПРОЦЕНТНОГО займа заключили между ИП и ООО.

Т.е. всё нормально, вопросов больше нет, правильно мы поняли?

Да, спасибо!

1 лайк