Добрый день. Из-за моей ошибки в учете зарплаты 1сЗУП неправильно посчитал НДФЛ к удержанию и уплате у одного сотрудника. Это была выплата аванса 20 января. Ошибку заметила только сейчас. Работнику сумма выплачена верная (у нас 50% минус НДФЛ). А НДФЛ по этому сотруднику посчитан и уплачен меньше, чем нужно. И в уведомлении соответственно неправильная сумма.
Мой вопрос, как правильно закрыть расчеты с налоговой? Я сейчас должна доплатить налог и пени, и переделать уведомление? Будет ли штраф 20% от суммы недоплаты?
Добрый день ! Если при заполнении уведомления по ЕНП Вы ошиблись в сумме , надо направить новое уведомление. В нем надо повторить данные ошибочной строчки (КПП, КБК, ОКТМО, период), а сумму вписать новую . Корректировка должна произойти автоматически при поступлении уведомления в ИФНС. При этом если найти ошибку самому и сообщить об этом в налоговую, платить штраф не придется.