Здравствуйте. ООО на УСН 6%.
Подскажите, пожалуйста, при расчете авансового платежа по УСН за 1 квартал при уменьшении его на сумму взносов по зарплате сотрудников берем суммы, фактически перечисленные в УФК с 01.01.23 по 31.03.23 на дату их перечисления?
И нужно ли в нашем случае писать заявление о зачете или это касается только фиксированных взносов у ИП, а нам без заявления можно?
Я правильно поняла - что если мы:.
- в январе заплатили взносы за сотрудников за декабрь отдельными п/п,
- в феврале-взносы за январь на ЕНП,
- в марте- взносы за февраль на ЕНП
- в апреле взносы за март на ЕНП,
то можем уменьшить авансовый за 1 квартал по УСН на 1,2 и 3 пункты? А 4 пункт войдет уже в уменьшение за 2 квартал?
И что не нужно подавать Заявление о зачете в нашем случае?
Подскажите, пожалуйста!