Добрый день. У нас сроки выплаты заработной платы : аванс 20-число и второй части зарплаты 5-число, с одновременным перечислением НДФЛ. То в уведомлении об исчисленных суммах налога: зп-за май указать код 31/03 и аванс за июнь указать код 31/03 и передаю до 25.06???
Добрый день ! В уведомлении* Отчетный (налоговый) период (код)/Номер месяца (квартала) – поле состоит из двух частей: код периода / номер. В первой части поля отражается код периода, на который приходится месяц, за который начислен платеж: для полугодия - это значение “31”. Во второй части поля указывается порядковый номер месяца внутри квартала. То есть, если Вы направляете уведомление по НДФЛ , удержанному с аванса за июнь и зарплаты за май , ,то в уведомление по сроку 28 июня попадет НДФЛ, удержанный в период с 23 мая по 22 июня и в поле порядковый номер месяца внутри квартала нужно проставить 03. При этом это должно быть одно уведомление с включенными суммами ндфл с аванса и с заработной платы. Если Вы подадите отдельные уведомления на НДФЛ с аванса и с зарплаты (с одним КБК, но разными суммами налога), то система ФНС сочтет второе по хронологии уведомление корректирующим и «затрет» первое.
спасибо