2 и 6 НДФЛ за 2021 излишне удержан и перечислен ндфл за 2021

Здравствуйте, уважаемые коллеги.
Помогите заполнить 6 и 2ндфл за 2021 год
У сотрудницы в декабре 2021 удержан и уплачен НДФЛ по сроку 13.01.2021 на 307 руб. больше, чем исчислен (из-за ошибки в вычетах).
Не понимаю как отразить в 2 ндфл и 6 ндфл.
пишу как есть в 2-ндфл исчислено- 100, удержано 407, уплачено 407, проверку не проходит справка 2 ндфл. Сбис пишет - исчислено меньше чем удержано и перечислено.
в 6-ндфл 307 руб отражаются в 2 разд. стр 180
Делаю в феврале 2022 14.02.22 возврат НДФЛ в 1С этих 307 руб. (т.е. фактически выплачиваю сотруднику больше на 307 руб, но видимо надо отдельным платежным поручением).
Если я оформлю платежку на возврат 307 руб. этому сотруднику до конца февраля 2022 , то могу ли я в 2 ндфл сдать как исчислено, удержано и перечислено - 100 руб. (как бы учтя возврат в феврале 2022) а в разд. 2 формы 6-ндфл включить сумму переплаты 307 в строку 190?