Добрый день! В декабре была выплачена зп полностью. Ошибочно была излишне удержана и перечислена сумма НДФЛ с выплат, которые не должны облагаться НДФЛ.
1)Как мне теперь заполнить отчет 6-ндфл?
2) В справках 2-ндфл для сотрудников как это отразить?
Добрый день! Хотелось бы поподробней о выплатах не облагаемых НДФЛ. А то что ошибочно удеражали это излишне удержанный НДФЛ, который нужно вернуть сотруднику.
В 1 разделе 6-ндфл заполняете как должно быть правильно. 2 раздел и 70 стр. 1 раздела заполняете на основании фактически удержанного НДФЛ по ведомостям и перечисленного в по платежкам. Возврат или зачет будете делать в 6 - ндфл в 1 квартале 2021. Если будете делать зачет, то во 2 разделе 6-ндфл за 1 квартал сумма ндфл будет показана ументшена на сумму излишне удержанного налога. Если будете возвращать НДФЛ сотрудникам, то 2 раздел 1 квартала 6-ндфл не уменьшается, а сумма возвращенного сотруднику ндфл будет показываться в разделе 1 6-ндфл за 1 квартал 2021 в строке 090.