Добрый день. НДФЛ попадает в уменьшение при расчете УСН. Как проверила разноску по НДФЛ. Что нужно открыть и что проверить.
Здравствуйте.
НДФЛ в принципе не должен попадать в уменьшение УСН доходы. Поэтому каких-то специальных отчетов для данной проверки нет.
Расходы по взносам при УСН доходы в 1с попадают в КУДиР в 4 раздел и уменьшают налог при проведении регламентной операции Расчет расходов, уменьшающих налог УСН при закрытии квартальных месяцев.
Поэтому смотрят и проверяют именно этот документ. Для этого надо знать сколько взносов вы перечислили, какими документами производили оплату (хотя сейчас с этим проблема, т.к. платежки связаны с уведомлениями и не всегда корректно 1с разносит сумму, перечисленную на ЕНС, на налоги и взносы) и сколько должно зачеться в уменьшение. Сравнить суммы с включненными в Расчет.
Если суммы не сходятся, то надо разбираться с каждой строкой, включенной в Расчет. Смотреть списание с расчетного счета, уведомления об исчисленных налогах, операции по ЕНС. Проверить правильность заполнения, счета учета, проверить проводки (каждую вкладку).
Если при проверке видимых ошибок в учете не обнаружено, то есть все правильно заведено, все правильно проводится, то надо связываться с техническим специалистом. Проблема может быть или именно в вашей базе или в общем в 1с.
Если вышеперечисленные действия не помогли, то вы можете пойти по одному из двух путей:
-
Рассчитать самим правильный авансовый платеж по УСН. Данную сумму вручную внести в уведомление, перечислить ее в бюджет и ждать от 1с новых релизов с исправлениями. При обновлении программы после перепроведения документов все встанет на свои места.
-
Можете внести изменения в регламентную операцию Расчет расходов, уменьшающих налог УСН. Для этого вам надо перейти по ссылке Показать проводки, поставить галку Ручная корректировка и исправить (удалить/добавить/изменить) нужные строки на всех вкладках. Единственный минус - данный документ в последствии не будет участвовать в перепроведении документов.