Прошу помочь с 6 НДФЛ. Запуталась
У нас зп 15-го,аванс 30-го. Декабрь 2022 оплачен был в 2022 .
В 2023 году :
30.01.23 - аванс за январь . Удержала-перечислила НДФЛ=10322
31.01.23- начислена ЗП за январь НДФЛ =27937.
14.02.23- зп за январь.
Удержала-перечислила НДФЛ =17615
28.02.23- аванс за февраль.
Удержала-перевела НДФЛ =11414.
28.02.23 - начислена ЗП за февраль НДФЛ=29029
15.03.23- ЗП за февраль.
Удержала -перевела НДФЛ=17615
Больше переводов НДФЛ не делала
31.03.23 начислена ЗП за март НДФЛ =29029.
И вот я не пойму по стр.020, стр.021, стр.022,стр.023 . Что и где отражать ?
То что "по факту перевела " или "как нужно переводить ". … А если заполнять по принципу"как нужно переводить ", то вообще не пойму ничего. Очень прошу помочь
Добрый вечер.
С 1 января 2023 года для целей расчета НДФЛ заработная плата начисляется в день её выплаты. В этот же день начисляется НДФЛ. То, что вы начисляете зарплату последним днем месяца (для расчета взносов или бухгалтерского учета), на расчет 6-НДФЛ не влияет.
Поэтому у вас не будет данных в строке 021 (нет выплат и удержаний в период с 1 января по 22 января), в строке 022 будет 27937 (начисленный и удержанный налог в период с 23 января по 22 февраля), в строке 023 - 29029 (начисленный и удержанный налог в период с 23 февраля по 22 марта).
В разделе 2 в строке 110 сумма выплаченных доходов с 1 января по 31 марта, в строке 140 исчисленная сумма НДФЛ при выплате дохода, в строке 160 удержанная. Строка 140 и 160 могут не совпадать, только если вы выплатили доход и почему-то не удержали НДФЛ.
Точнее про раздел 2 сказать по цифрам не могу, потому что не поняла, выплачивали вы что-то 31 марта или нет
Спасибо большое . Я не дописала ,что 30 марта был аванс , НДФЛ удержан , но я не переводила его в ИФНС ( решила перевести 15-го апреля вместе в НДФЛ уже от ЗП) . Эту сумму НДФЛ я так понимаю в Разделе1 сейчас не отражать .
А по 140 и 160 строкам ? Попадет НДФЛ исчисленный ( не обязательно переведенный в ИФНС) , в тч с аванса от 30.03.23 ? , а НДФЛ с ЗП за март ( будет выплачена 14.04.23) сюда не попадает ? Запуталась
В разделе 2 в строках 140 и 160 указывается начисленный и удержанный НДФЛ с 1 января по 31 марта. Если у вас были выплаты в период с 23 по 31 марта, то раздел 1 и 2 не будут сходиться и это нормально
Спасибо. Просто читала сейчас в сети , на бух сайтах и мнения расходятся про Раздел 2 , то ли он с 01.01.12-22.03.23, толи он с 01.01.23 по 31.03.23 … . Выплата у меня была 30-го марта аванс за март выплатила , НДФЛ удержала , но не перевела , Я так понимаю ,что тут важен факт УДЕРЖАНИЯ (исчисления) , а не ФАКТ оплаты налога?
И еще вопрос по 1с 8.3 бухгалтерия , заполнение отчета .Может вы знаете . Почему не корректно заполняет у меня программа . Скрин прилагаю
стр.022 . Аванс 30.01.23 с него НДФЛ 10322 ( исчислен и оплачен даже)
ЗП 14.02.23 с нее НДФЛ 17615 ( исчислен и оплачен , но в 1с в списании с р/сч , в банке проведена сумма 17615 , а при заполнении отчета отображается другая сумма , причем ссылается на выписку .
День добрый
в т.ч. нужно учитывать “Период начисления”
и ориентировать на отчет Анализ НДФЛ он как разложит как для 6Ндфл