Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как сейчас происходит экспорт услуг в Казахстан?
Как все правильно оформить?
Услуги поставляются - консультационные.
В РФ -компания на УСН. На эти услуги в РК будет свой НДС?
Возможно производить взаиморасчеты в российских рублях?
И какие подводные камни сейчас существуют при взаиморасчетах, а также по бухгалтерским документам при работе с РК?
Спасибо огромное всем за ответ!
Добрый день.
Порядок налогообложения косвенными налогами в странах ЕАЭС оговорен в Протоколе 18 к договору ЕАЭС.
На основании положений п. п. 1 и 28 Протокола взимание НДС при выполнении работ, оказании услуг производится в соответствии с налоговым законодательством государства - члена ЕАЭС, территория которого признается местом реализации работ (услуг).
Местом реализации консультационных услуг признается территория государства, налогоплательщиком которого приобретаются указанные услуги (пп. 4 п. 29 Протокола). Следовательно, в вашем случае местом реализации консультационных услуг признается территория Казахстана. И они будут у вас удерживать свой НДС.
Расчеты в рублях с Казахстаном возможны, если это устраивает обе стороны договора.
Никаких дополнительных документов или отчетов по налогам в вашем случае не нужно.
В валютный отдел банка надо будет сообщить код валютной операции при получении денег от казахстанского контрагента. Если контракт на сумму свыше 600 тыс.рублей, то в банк нужно будет представить документы по сделке, какие именно - надо уточнить в валютном отделе своего банка.