Уважаемые опытные коллеги, подскажите пожалуйста. Так получилось, что ИП проработал полдекабря на патенте в г. Серпухов, а полдекабря на УСН, зарегистрирован он в Москве. Деятельность точек ведется в Серпухове. Вопрос по 2-НДФЛ и 6-НДФЛ.
Если я правильно понимаю мы должны разделить декабрьскую базу, налог и подать и в Москву данные формы, и в Серпухове? Ведь при УСН нужно отчитаться по месту регистрации ИП. К сожалению ещё и напортачили что налог за весь месяц перечислили в Серпухове, придется перечисление делать в Москву. Сумма конечно копеечная, 900 руб. Ранее мороки такой не было, так как работали на патенте круглый год и сдавали по подоходному налогу по месту ведения деятельности.
И придется ли потом писать пояснения, ведь будет расхождение в РСВ, которая подана в Москву нарастающим итогом с начала года и 6-НДФЛ, где будет начисление налога за полдекабря. Какие еще возможны последствия кроме пени и штрафа за невовремя перечисленный в Москву НДФЛ?
Благодарю Вас за помощь!