ИП (усн) поступило требование предоставить в рамках камеральной налоговой проверки декларации по ндс за 2 квартал 2022г. документы и информацию по котрагенту. ИП оказал услуги в июле 2022 тогда же и поступила оплата. Документы контрагент не подписал и на связь не выходит. Вопрос обязаны ли мы предоставлять документы не являемся плательщиками НДС? И грозит ли штраф за то что предоставить документы мы можем только подписанными с нашей стороны?
Добрый день.
Не могли бы вы привести начало текста требования, где указаны отсылки к статьям НК? Лучше, конечно, посмотреть копию требования.
В соот. со ст. 93 пунктом 1 статьи 93.1 абзацем первым пункта 5 ст. 93.1НК РФ
У вас требование по конкретной сделке. Вы обязаны его исполнить, раз сделка четко конкретизирована.
Вам опасаться нечего, у вас реализацию никто не снимет. Но может быть ситуация, что конктрагент вас подставил. Т.е. он взял и нарисовал сам от вашего имени счет-фактуру и включил её в декларацию по НДС. Иначе непонятно, почему ИП вообще дергают в рамках этой декларации.
Поэтому в ваших же интересах отправить имеющиеся документы и на всякий случай пояснение, что ИП на УСН и счет-фактуру с НДС не выставлял.
1 лайк
Сделка не конкретизирована, запрос за 2022 год. Спасибо за разьяснения!