Добрый день. Помогите разобраться.
Организация с 2024г. применяет УСН. В текущем периоде выяснилось, что не выставили документы контрагенту за декабрь 2023. Контрагент настаивает, чтобы документы (за декабрь 2023) выставлялись текущим периодом, т.е. в мае 2024г. В декабре организация была на ОСНО, т.е. была плательщиком НДС. Как оформить документы? Можно ли в мае 2024 (на УСН) выставлять документы за декабрь 2023 (с НДС)? Как сдавать декларацию по НДС (текущим периодом или править за 4 квартал 2023)?
Если услуги оказаны (работы выполнены) в декабре, то и документы должны быть от декабря. Вы должны были начислить с этой выручки НДС и налог на прибыль.
Возможно ли сделать вид, что услуги оказаны (работы выполнены) в мае - решать вам. Мы же не знаем, что у вас за деятельность.
1 лайк