Здравствуйте. Создала похожую тему на старом форуме. Возможно тут дублировать не нужно, но очень нужен совет!
Помогите разобраться, пожалуйста.
Экспорт в Беларусь прошел в 1 кв. 2018 г. Собрала пакет только сейчас. Какой код нужно указать в доп листе по книге продаж за 1 кв 2018 и какой будет в книге покупок 1 кв 2019?
Добрый день! Возможно, Вам поможет вот эта статья: http://www.pnalog.ru/material/zapolnyaem-deklaraciyu-nds-export
По поводу кодов, нужно смотреть на вид товара: сырьевой/не сырьевой, на процедуру: экспорт/реэкспорт/помещение в свободную зону/переработка. Просто откройте порядок заполнения декларации и статью 164 НК РФ. Полагаю, что коды в НД за 1 кв. 2018г. и 1 кв. 2019г. у Вас будут одинаковые, поскольку за 1кв. 2018г. Вы отражаете “НДС к доплате”, т.к. не было оснований для применения ставки 0%, а в 1 кв. 2019г. Вы отражаете право на возмещение этой же суммы НДС.
Спасибо за ссылку на статью и за поддержку.
1 лайк