Начисление патента и уменьшение на СВ в 1с

Клерк.Консультации
1

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, какими документами (операциями) в 1с отражают начисление патента и уменьшение его стоимости на СВ (оплаченные и неоплаченные)?

Есть патент на первый квартал 2023 г.
19.03.2023 Д 68.90 К 51 поступили ДС на ЕНС (списание с р/с)
19.03.2023 операция ЕНС (вручную) Д 68.14 К 68.90 распределение с ЕНС на патент
31.03.2023 Начислена стоимость операцией вручную. Д 99.01.1 К 68.14.

Страховые взносы не уплачивались, патент оплачен полностью.

Второй патент оформлен на срок с 01.04.2023 по 31.12.2023
10.06.2023 были оплачены СВ , сдано заявление на зачет взносов и уведомление на уменьшение стоимости патента.

Патент начислен операцией вручную и сразу сторнирован на сумму взносов. 30.06.2023 (1/3 часть) и 31.12.2023 (2/3 части)
Д 99.01.1 К 68.14. сумма с +
Д 99.01.1 К 68.14. сумма с -

09.06.2023 Д68.90 К51 поступили ДС на ЕНС
10.06.2023 Д 69.06.06 К68.90 распределение ЕНС на СВ
10.06.2023 операция ЕНС (вручную) Д 68.14 К 68.90 распределение с ЕНС на патент (1/3 часть)
10.06.2023 сдано заявление о зачете СВ
10.06.2023 сдано уведомление об уменьшении патента

Что сделано неправильно? И как сделать правильно? Подскажите, пожалуйста

2

Здравствуйте.

Вроде все правильно.
А что вас смущает? Где-то что-то не отражается или отражается с ошибками?

3

10.06.2023 Д 69.06.06 К68.90 распределение ЕНС на СВ
10.06.2023 операция ЕНС (вручную) Д 68.14 К 68.90 распределение с ЕНС на патент (1/3 часть

Сальдо на 68.90 смущает. Получается, как-будто задвоено распределение ЕНС (и на страховые и на патент)? И как потом будут закрываться суммы с 68.14 и 69.06.06? не совсем понимаю

4

А у вас патент уменьшился до нуля или осталась сумма к перечислению?

5

Взносы, которые были уплачены 10.06.2023 равны 1/3 части патента. Тогда ещё не вышли поправки, которые позволяли уменьшать патент без уплаченных взносов. Платили взносы равные сумме 1/3 части патента и подавали заявление и уведомление на уменьшение.
С учётом поправок, я так понимаю, взносы можно заплатить 09.01.24 года, а уменьшить 2/3 части патента можно сейчас без отправки в ФНС заявления о зачёте, только с уведомлением. Правильно?

6

Правильно.

Зачем эта проводка, если вы уменьшили 1/3 патента до нуля?

7

Поняла, уберу! Спасибо!