Всем доброго дня. Подскажите на какой счет надо списать НДС когда:
Весь год компания работала по УСН. В декабре налоговая прислала уведомление -что компания не может применять УСН по статьям. Мы согласились.Сейчас надо начислять НДС и уплатить в бюджет.
Покупатели платили без НДС.
Мои действия: Д62-К90.1
Д.62-К68.02
НДС с сверху. А далее проводка начисленного НДС.
А вы будете предъявлять этот НДС покупателям?
Иначе 91.02 - 68.02
Покупателям предъявлять не будем. Я правильно понимаю 91.02-за счет прибыли не принимаемые в НУ?
Да, правильно