ИП на ОСНО приобрел монитор для собственных нужд. УПД поставщик передал по ЭДО, тут порядок.
В 1С этот монитор списали документом требование-накладная, по проводкам получается Д44.01К10.01 - с 10-го счета сумма ушла на 44-й, т.е. в расходы, в т.ч. для налогообложения.
Насколько я помню, УПД надо просто заявить к вычету в книге покупок и на этом обязанность по прослеживаемости окончена на ОСНО. Вопрос зачем тогда в 1С при списании по документу требование-накладная система запросила выбор Причины списания? Я указал там код 01 “Передача в производство и (или) на переработку”, но отчет же о выбытии из прослеживаемости на ОСНо не сдают?
Что такое “собственные нужды” ИП? Он купил монитор для личных целей? Или все-таки предпринимательских?
Это вывод монитора из системы прослеживаемости, т.е. применяется тогда, когда монитор перестает выполнять свои функции как отдельная вещь и становится частью какого-то продукта.
При покупке ИП на ОСНО просто ставит указывает счет-фактуру в книге покупок, с РНПТ. На этом его обязанности заканчиваются до момента продажи монитора или его утилизации.
Получается обязанность заключается в заявлении НДС к вычету по этой СФ. У нас в этом квартале хватает вычетов по остаткам из прошлых лет при переходе с УСН на ОСНо. Придется это учесть и заявить к вычету НДС.