Добрый день!
ИП на УСН Д-Р. Занимается автоматизацией объектов, видеонаблюдение, электросети и тд.
Подскажите, пожалуйста, какие должны быть наши действия если мы купим для выполнения работ на объекте прослеживаемый товар?
Спасибо!
Добрый день.
В первую очередь, ИП должен подключиться к ЭДО - документы по прослеживаемым товарам передаются только в электронном виде.
От поставщика получаете по системе ЭДО счет-фактуру или УПД с РНПТ, после чего отправляете в налоговую отчет об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости, форма 1169010 (код операции 17).
А вот дальше все зависит от того, что это за товар и что с ним будет происходить - если он будет смонтирован так, что его невозможно использовать в дальнейшем отдельно, то вам надо будет опять отправить отчет об операциях, но уже с кодом 01 (передача в производство),
Если товар (чаще всего это мониторы) сохраняет свои функции, т.е. может быть в дальнейшем отделен и использован, то вы при реализации работ оформляете УПД в электронном виде, и выделяете там этот монитор, указав РНПТ. Выделять при этом стоимость этого монитора не нужно.
И после этого отправляете отчет о об операциях, с кодом 15.
То есть поставщики в обязательном порядке должны передавать документы по прослеживаемым товарам через ЭДО?
У нас часть материалов ИП покупает через расчетный счет, а часть покупает в розницу по карте, в таком случае поставщики не отправляют документы через ЭДО, выдают кассовый чек, в таком случае какой порядок?
Да. И поставщики и покупатели (кроме физлиц, покупающих для личных нужд) должны быть подключены к ЭДО.
ИП в этом случае не должен покупать в розницу как физлицо. Он должен покупать как ИП. Кассовый чек тут роли не играет и документом для учета прослеживаемых товаров не является
Мы подключены к ЭДО. Но по ЭДО нам передают документы поставщики, которым мы оплачиваем через расчетный счет.
То что ИП покупает по бизнес карте и по своей личной карте, это в розничных магазинах, в основном выдают кассовые чеки и все. Что в таком случае нам теперь делать?
А как ИП должен покупать в розничном магазине товар как ИП?
Еще подскажите, пожалуйста, в документах от поставщика есть где то информация, что товар прослеживаемый?
Да. И документы будут на ИП. И счет-фактура (или УПД) будет на ИП и передаваться по ЭДО. Иначе будет нарушение.
Пока не штрафуют, но с 2024 года планируют начать.
В с/фактура или УПД должны быть заполнены графы 11-13. Заполнение только графы 11 не говорит о том, что товар прослеживаемый - тут может быть номер таможенной декларации.
У нас ИП покупал в розницу телевизоры для дальнейшей автоматизации объектов, в магазине выдали только кассовый чек.
Что нам в данном случае теперь делать?
Еще подскажите, а какой порядок покупки в розничном магазине товара не как физ.лицо, а как ИП? ИП идет в магазин М-видео и по своей карте покупает телевизор, как ему объяснить, что он должен сделать, чтобы покупка была оформлена на ИП?