Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться. До 01.01.2022 ООО было на УСН доходы. В 2020м году был заключен договор с клиентом на оказание услуг (долгосрочное сотрудничество). На 31.12.2022г. у клиента был долг перед нами в размере 770 000р. С 01.01.2023 мы перешли на УСН доходы-расходы. В январе мы проводим реализацию на сумму 900 000р. И в январе нам переводят долг за прошлый год + оплату за январь. В КУДИР попадает вся сумма - 1 670 000р и считается налог с учетом этого дохода. Я правильно понимаю, что 770т я не должна учитывать в доходах за 2023 год (т.к.это оплата за услуги 2022 года), а учесть только 900? Если да, как это реализовать в 1С предприятие?
Добрый день.
При УСН кассовый метод учета доходов. Как при объекте “доходы”, так и при объекте “доходы за минусом расходов”. Поэтому поступившие в 2023 году деньги являются доходом 2023 года. Вы никак их 2022 годом провести не можете, кассовый метод же.
1 лайк